確定申告の準備・・・セキュリテはどうなる?

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そろそろ確定申告の準備を進める時期になってきました。各社の年間取引報告書を収集中です。会社員時代は源泉徴収ありで、特に確定申告もせずに終了の年がほとんどだったので、全然慣れません。

パソコンからのe-Taxの準備について昨年書いたものがこちら

確定申告の準備中(平成30年分:平成31年(2019年)申請)
確定申告の準備を進めています。パソコンからのe-Taxを利用しようと思っているのですが、今年から簡略化されています。 事前準備の4ステップ内容を簡単にまとめました。 大きな変更点は、マイナンバーカードを利用したe-Taxで、事前...

今年もe-Taxでの申請を予定しています。私にとっては唯一のマイナンバーカードの使い道なので・・・。

 

今年気になったのが「セキュリテ」での投資に関しての処理です。2016年からいくつかのファンドに投資をし、2019年に3つのファンドが償還済みとなりました。

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セキュリテ:「神戸生まれの奇跡のローファーファンド 1」償還_二転三転
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めっちゃ少額ですが、いずれもプラスで償還されているため、源泉徴収で20%程の税金が引かれました。

昨年の自分の収入からすると引かれ過ぎなので、確定申告することで一部が戻ってくるはずです。

セキュリテ:Q & Aでの説明

Q 利益の分配に際し、税金はどうなりますか。

「当社のファンドは商法上の「匿名組合契約」に該当いたします。

匿名組合契約に基づき営業者より利益の分配があった場合(最終的な分配金の合計額が、出資金額を上回った場合)、当該利益額(合計額-出資金額)の20.42%(復興特別所得税を含む)を源泉所得税として控除後の金額を分配させていただきます。

匿名組合契約によって得られた利益は「雑所得」として総合課税対象となります。

雑所得内において、その年の1月1日から12月31日までに最終分配のあった取引の通算損益が利益となった場合、当該利益部分が課税対象となります。(所得税基本通達 法第36条及び第37条(収入金額及び必要経費)共通関係 21項)。

通算の方法や確定申告の必要の有無等につきましては、お客様のご収入等により異なりますので、管轄の税務署に直接お問い合わせくださいますようお願いいたします。」

ということで、私の場合は20%も税金を払う必要は無いので、キッチリと確定申告に盛り込んで数百円を還付してもらいたいと思います。

ちなみに「ミュージックセキュリティーズ」は、余所のように年間取引報告書的なものは作ってくれません

自分で集計をして申告することになります。

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